Доллар не продам: регулирование валютных операций будет ужесточено | Forbes.ru
сюжеты
$56.68
69.52
ММВБ2277.89
BRENT69.37
RTS1264.70
GOLD1339.05

Доллар не продам: регулирование валютных операций будет ужесточено

читайте также
+1578 просмотров за суткиЗаконы робототехники. Как регулировать искусственный интеллект +611 просмотров за суткиКриптовалютная лихорадка. Повторит ли курс биткоина историю бумажных денег +3574 просмотров за суткиПортфель на вырост. Пять идей для высокодоходных инвестиций на 2018 год +63 просмотров за суткиУйти, хлопнув дверью: недобросовестным переговорщикам придется платить +24 просмотров за суткиВыход из тени. Цена биткоина превысила $12 000 +15 просмотров за суткиОтвет Грефу. Почему электронное правосудие невозможно +59 просмотров за суткиСлишком дорог: в СНГ падает спрос на доллары +32 просмотров за суткиОбщество с ограниченной ответственностью. Как домогательства на работе караются в России +47 просмотров за суткиСдавайте валюту. Минфин предлагает ограничить конвертируемость рубля в случае кризиса +3 просмотров за суткиОтдайте наши данные: заблокируют ли Facebook в России Гадание на биткоинах: какой путь регулирования криптовалютного рынка выберет Россия Плечом к плечу: Илон Маск и русские инженеры против роботов-убийц +11 просмотров за сутки«На этом точка». Дуров согласился зарегистрировать Telegram в реестре Роскомнадзора +3 просмотров за сутки«Исполните российское законодательство!» — глава Роскомнадзора обратился к Павлу Дурову +26 просмотров за суткиДоллар пробил отметку 60. Насколько еще может ослабеть рубль? +26 просмотров за суткиРубль слабеет. Покупать ли доллары сейчас или сохранять спокойствие? Экономический прагматизм: трансграничное банкротство увеличит шансы кредиторов на возврат денег +6 просмотров за суткиЭпоха «пузырей» на финансовых рынках: что делать с деньгами? +3 просмотров за суткиЗакон о сносе пятиэтажек: Собянин спасает бюджет и надеется на инвесторов Итоги приватизации. Как квартирный вопрос испортил москвичей

Доллар не продам: регулирование валютных операций будет ужесточено

Владимир Чикин Forbes Contributor
Фото Алексея Павлишака/ ТАСС
Новые требования облегчат для банков отказ в проведении валютных операций и вступят в силу в середине 2018 года

Опубликованный в ноябре федеральный закон N 325-ФЗ «О внесении изменений в статьи 19 и 23 Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях» вступит в силу 14 мая 2018 года.

Законом введена обязанность указывать конкретный срок получения иностранной валюты или рублей по внешнеторговым сделкам, расширен перечень случаев, в которых банки смогут отказывать в проведении валютных операций, и предусмотрен новый специальный субъект ответственности за нарушение валютного законодательства —  руководители и иные работники юридического лица, привлекаемого к административной ответственности. Иными словами, речь идет об ужесточении режима валютного регулирования в России.   

Основные положения закона сводятся к следующему:

1. Вводится требование об указании во внешнеторговых контрактах, заключаемых между резидентами и нерезидентами, конкретных сроков исполнения обязательств сторонами. Вводится требование о предоставлении резидентами уполномоченным банкам информации о сроках возврата авансовых платежей, осуществленных в пользу нерезидентов, в соответствии с условиями внешнеторговых контрактов

Нарушение этих сроков будет образовывать состав административного правонарушения, правда отменить свободу договора такие нормы закона не могут. А следовательно, стороны могут менять эти сроки дополнительными соглашениями.

2. Расширен перечень оснований для отказа в проведении валютной операции.

Авторы законопроекта пишут, что он направлен на предотвращение незаконных валютных операций, совершаемых через российские уполномоченные банки.  В настоящее время при формальном наличии всех документов, являющихся основанием для проведения валютной операции, уполномоченный банк может отказать в проведении валютной операции только, если у банка возникают подозрения, что операция совершается в целях легализации преступных доходов или финансирования терроризма.  Других оснований для отказа в проведении валютной операции в действующей сейчас реакции закона нет.  Вновь принятый закон устанавливает новые основания для отказа банка в проведении валютной операции. Банк должен будет отказать в проведении валютной операции в нескольких случаях: если это неразрешенная валютная операция между резидентами, если это неразрешенный перевод денег на зарубежный счет резидента, если резидент не вправе осуществлять валютную операцию, а также в случае, если валютная операция нарушает «положения других актов валютного законодательства».

3. Изменяется понятие «должностное лицо» применительно к составам правонарушений, установленных частями 1, 4, 4.1 и 5 статьи 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (КоАП РФ).

В настоящее время в силу примечания 1 к статье 15.25 КоАП РФ под должностными лицами для целей применения указанных частей статьи 15.25 КоАП РФ понимаются лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица. Закон отменяет указанное примечание и в этой ситуации надлежит руководствоваться общими положениями об ответственности должностных лиц, установленных статьей 2.4 КоАП РФ. Таким образом, за осуществление незаконных валютных операций и нарушение требований о репатриации валютной выручки к административной ответственности будут привлекаться не только юридические лица, но также их руководители и иные работники, выполняющие организационно-распорядительные или административно-хозяйственные функции.

Санкциями частей 1, 4, 4.1 и 5 статьи 15.25 КоАП для должностных лиц во всех случаях предусмотрено наказание в виде штрафа в размере от 20 до 30 тысяч рублей.

4. Одновременно вводится ответственность за совершение правонарушений, предусмотренных частями 1, 4, 4.1 и 5 статьи 15.25 КоАП РФ, должностными лицами ранее подвергнутыми административному наказанию за аналогичное административное правонарушение (часть 5.1 статьи 15.25 КоАП РФ).

В этом случае должностное лицо подлежит дисквалификации на срок от шести месяцев до трех лет, которая назначается судом общей юрисдикции.

В законе не оговаривается, что следует считать аналогичным правонарушением для целей применения части 5.1 статьи 15.25 КоАП РФ, что на практике может привести к спорным ситуациям. В лучшем случае, суды будут по аналогии применять пункт 17 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 24.03.2005 N 5 (ред. от 19.12.2013), который касается другой статьи КоАП РФ: «Под аналогичным правонарушением [указанным в части 2 статьи 5.27 КоАП РФ] следует понимать совершение должностным лицом такого же, а не любого нарушения законодательства о труде и охране труда (например, первый раз должностное лицо не произвело расчет при увольнении одного, а позднее — при увольнении другого работника)».  А в худшем, но маловероятном, случае, суды будут руководствоваться признаком однородности, имея в виду, что однородным считается правонарушение, имеющее единый родовой объект посягательства. То есть, если должностное лицо привлекли к ответственности за нарушение  валютного законодательства, значит следующее нарушение валютного законодательства этим лицом будет грозить дисквалификацией.   

В свою очередь, для определения того, было ли должностное лицо ранее подвергнуто административному наказанию, следует руководствоваться положениями статьи 4.6 КоАП РФ, которая предусматривает, что лицо считается подвергнутым наказанию со дня вступления в законную силу постановления о назначении административного наказания до истечения одного года со дня окончания исполнения данного постановления.

Закрыть
Уведомление в браузере
Будь в курсе самого главного.
Новости и идеи для бизнеса -
не чаще двух раз в день.
Подписаться