Для сотрудников телекомпании НТВ утро 7 июля началось, мягко говоря, не блестяще: в офис нагрянули сотрудники Департамента экономической безопасности МВД. Они сообщили, что расследуют дело об обналичке и подозревают нескольких сотрудников компании. По данным газеты «Коммерсантъ», крупным участником незаконной схемы оказался Илья Клебанов, исполнительный продюсер известных на всю страну программ «К барьеру», «Фактор страха», «Апельсиновый сок» и «Воскресный вечер с Владимиром Соловьевым». Местонахождение самого Клебанова оказалось неизвестным, а оперативники, забрав ряд документов, ушли. Параллельно обыски были проведены  на съемных квартирах. По предварительным данным, в 2008–2009 годах группа, в которую входили телевизионщики, обналичила 316 млн рублей.

Не успел утихнуть шум вокруг НТВ, как пресс-служба главного управления МВД по ЦФО сообщила о новом успехе — на этот раз в их сети попали пять человек из Москвы и Белгородской области, через которых, по версии следствия, ежегодно обналичивалось порядка 40 млрд рублей.

Андрей, бывший московский чиновник, а ныне владелец и руководитель сервиса beznal-nal.com, говорит, что ловля обнальщиков в последнее время — одно из любимых занятий сотрудников МВД и других силовых структур. «Силовики хотят полностью перевести этот рынок под свой контроль. Сейчас эта тенденция особенно заметна. Они ловят мелких игроков и предлагают работать на них практически бесплатно. Откажешься — пойдешь под суд», — убежден он. Сам Андрей предпочитает руководить своей незаконной деятельностью, проживая в Эстонии, подальше от российских правоохранительных органов.

Конторы по обналичке ожидают роста спроса на свои услуги. Одна из причин — грядущее повышение ставки по страховым взносам до 34% процентов. «В последние годы зарплаты в компаниях, особенно крупных и с участием международного капитала, «обелились». Для них 2011 год ничего не изменит. Но подавляющее большинство российских работодателей может вспомнить о «конвертах». Такая тенденция наблюдается уже сейчас, в середине 2010 года. Зарплаты потихоньку уводят «в тень». И это благоприятно влияет на рынок услуг по обналичке», — рассуждает Эдуард Савуляк, директор московского офиса компании Tax Consulting U.K.

Неучтенный кэш бывает нужен даже «белым и пушистым» компаниям. «Как иначе работать, особенно с мальчиками-откатчиками?», — иронизирует один из посетителей форума на сайте Вiznet.ru.

Обналичка — доходный бизнес. По словам Андрея из Beznal-nal.com, через его относительно небольшую контору в месяц проходит минимум 30–40 млн рублей. Средняя ставка за обналичивание составляет 3–5% в Москве, в регионах услуга стоит дороже — 6–7%. «До осени 2008 года обналичивали под 5%. Потом денег в системе стало меньше, кэш — дороже, ставка подскочила до 7%. А теперь с деньгами вроде все в порядке, но делать скидку не спешат», — рассказывает Григорий, предприниматель из Томска.

Где обнальные конторы берут наличные? «У магазинов, автосервисов, кафе, ресторанов и прочих подобных заведений всегда есть неучтенная выручка. Обычно она и продается обнальным конторам. А текущие платежи по безналу осуществляются за счет банковских кредитов. Теперь доступ к займам перекрыли. Но безнал по-прежнему нужен. Иногда бывает настолько срочно, что клиенты готовы вовсе бесплатно отдать мне кэш, лишь бы я оперативно кинул им на счет деньги», — рассказывает другой знаток рынка, попросивший об анонимности.

По словам одного из собеседников Forbes, «просто нереальные объемы нала сейчас идут с Северного Кавказа». Это могут быть как деньги террористических группировок, так и средства федерального центра, предназначенные для восстановления региона и попавшие нечистым на руку чиновникам.

Схема обналички давно известна. Компания перечисляет по безналу деньги некой конторе — якобы за оказанные услуги. В тот же или на следующий день в офис приезжает курьер с чемоданом денег. Еще несколько лет назад никто и не пытался найти благовидное прикрытие для такой схемы: в назначении безналичного платежа повсеместно фигурировали «консультационные услуги» или «консалтинг», а его получатель являлся «однодневкой», зарегистрированной по утерянному или украденному паспорту. После нескольких транзакций ее бросали.

Но именно такие незамысловатые маневры и стали первыми мишенями оперативников. «Установлено, что в криминальной схеме использовалось несколько фирм-однодневок, зарегистрированных по утерянным паспортам граждан в 2008–2009 годах, а также расчетные счета в различных московских банках», — говорится в официальном комментарии пресс-службы МВД по поводу обысков в «Останкино».

Под удар иногда попадают не только обнальные конторы, но и их клиенты. Зацепившись за «однодневку», проверяющие требуют у банков список всех компаний, перечислявших или получавших от нее платежи. То есть работает эффект мультиплицирования: одна «помойка» способна утянуть за собой десятки вполне респектабельных компаний, хотя бы один раз имевших с ней дело. Компаниям, замешанным в такие истории, грозят как минимум налоговые неприятности. Контролеры сочтут, что платежи в адрес «однодневки» носили фиктивный характер, и потребуют доплатить налог на прибыль и НДС (если он начислялся на данную операцию).

«Пару лет назад мы чуть не погорели на этом. Выяснилось, что контора-посредник, которая использовалась для обналички, зарегистрирована на парня, который, буквально цитирую протокол: «Не имеет экономического образования, много пьет, ведет асоциальный образ жизни и, вероятно, не способен заниматься бизнесом». Такие выводы милиционеры и налоговики сделали, побывав у него дома, по адресу прописки. Под вопросом оказалось наше экспортное возмещение НДС в размере примерно 300 000 рублей. Суд мы выиграли, но все это растянулось на долгие месяцы», — рассказывает предприниматель Григорий из Томска.

Доказывать в суде, способен ли человек «асоциального образа жизни» вести бизнес, — дело долгое и неблагодарное. Добавим, что, если сумма доначисленных налогов перешагнет за 2 млн рублей, клиент обнальной конторы может быть привлечен еще и к уголовной ответственности. Именно поэтому в последнее время на этом рынке появляется новый тренд — бизнес предпочитает иметь дело лишь с теми посредническими фирмами, которые сдают отчетность и уплачивают хотя бы минимальные налоги.

«Избегайте фирм, которые предлагают в назначении платежа написать «консалтинг». Помните, на налоговых инспекторов это действует как красная тряпка. Ищите контору, чья деятельность по ОКВЭД хоть как-то пересекается с вашей. Или используйте не столь стандартные виды услуг. Например, покупку офисного оборудования, ремонт оргтехники, транспорт, услуги, рекламу. В общем, умные люди делают так, что обнальщик кажется самым обычным контрагентом», — рассказывает Андрей из Эстонии.

По его мнению, в том, чтобы провернуть несколько транзакций и бросить фирму, для экономических преступников нет никакого резона. Лучше накрутить обороты, а через год продать. Механизм таков: в течение года компания исправно сдает налоговые декларации и уплачивает что-то в бюджет. Суммы невелики, потому что выручки практически нет: все безналичные платежи уходят по цепочке дальше. Затем фирму выставляют на продажу. Покупатель вводит своего генерального директора, меняет состав учредителей, вписывает персонал, регистрирует в собственность недвижимость. С виду такое юрлицо выглядит более чем прилично. С помощью знакомых банкиров берется кредит. Чем выше были обороты в течение года (которые на самом деле являлись не чем иным, как обналичкой!), тем потенциально больше сумма займа. Возвращать его, естественно, никто не собирается — вскоре происходит вывод активов, и потом контору бросают. Однако для клиентов, воспользовавшихся ее услугами более года назад, особой опасности уже нет.

Предпринимателю, решившему воспользоваться услугами по обналичке, конечно, трудно понять, кто перед ним — «однодневка» или фирма, которую будут холить и лелеять. Как распознать фирму однодневку, читайте подробнее здесь

Явно опасная схема, от которой уже уходят обнальные конторы, — работа с физическими лицами по дебетовым картам. Это значит деньги раскидываются на «пластик» под видом зарплаты или займов, а граждане снимают их и отдают обнальщикам. Поскольку по закону с зарплаты необходимо платить налоги, в такой схеме почти всегда действуют «однодневки».

Впрочем, налоговые неприятности — не единственная опасность, связанная с обналичкой. Некоторые компании, впервые воспользовавшись такой услугой, становятся жертвами примитивного до смешного мошенничества: они по безналу перечисляют деньги, а в ответ — тишина и никаких курьеров.

Галина, главбух столичной компании, долго выбирала, с кем работать: недавно приказала долго жить контора, прежде оказывавшая ее фирме подобные услуги. «В интернете полным-полно других предложений, но как убедиться, что они не от мошенников? Все предлагают для пробы провести платеж минимум в 200 000–300 000 рублей. Но рисковать даже такой суммой не хочется», — переживает она.

В конце концов Галина договорилась с представителем одной из обнальных контор до того, что ей выслали гарантийное письмо. «Честное обнальное», — смеется она и показывает скан с подписями главбуха и директора, печатью фирмы. Там сказано, что одно ООО гарантирует выполнить свои финансовые обязательства перед другим, а именно произвести выдачу наличных денежных средств за оказанные услуги при условии, что второе ООО осуществит возврат на расчетный счет ранее выданной беспроцентной суммы. В переводе на человеческий язык: придет безнал — будет вам кэш.

Галина решила не рисковать и гарантийному письму не верить. Через неделю она нашла нового поставщика деликатной услуги — по рекомендации знакомых.