Банк России предложил новый порядок стресс-тестирования банков

Банк России опубликовал концепцию надзорного стресс-тестирования (НСТ) кредитных организаций, которая показывает, как регулятор видит эволюцию этой процедуры. Концепция предусматривает различные стимулы для банков для прохождения тестов с высокими результатами.

Смысл НСТ, как пишет ЦБ, в том, чтобы банки могли правильно оценивать риски и заранее формировать капитал в объеме, достаточном для того, чтобы справиться со стрессом. Сейчас стресс-тесты — это «инструмент аналитической поддержки» для надзорного блока ЦБ, однако для банков не предусмотрено никакой материальной ответственности за плохие результаты при их прохождении. Это «не добавляет банкам мотивации» проходить тесты «с запасом» и заботиться о своей устойчивости без расчета на поддержку акционеров или ЦБ, отмечает Банк России. 

Чтобы изменить ситуацию, ЦБ хочет, чтобы неудовлетворительные результаты тестирования учитывались при оценке достаточности капитала банков, а также приводили к повышенным отчислениям в Фонд обязательного страхования вкладов. Те банки, которые прошли тесты с высокими результатами, смогут платить в фонд пониженные взносы. 

Согласно концепции ЦБ, процесс стресс-тестирования для банков будет выглядеть так. Каждый год в конце III квартала ЦБ будет направлять стрессовый сценарий в крупнейшие банки (пока предполагается, что в стресс-тестах будут участвовать только системно значимые кредитные организации, впоследствии круг участников может быть расширен). Банки с учетом этого сценария будут представлять прогноз своей деятельности на двухлетнем горизонте — на расчеты у них будет полгода. После этого ЦБ проверит прогнозы банков и выставит оценку за результаты, в зависимости от которой банки попадут в одну из четырех групп по устойчивости к стрессу. При определении группы Банк России будет учитывать величину запаса капитала банка: если банк проходит тестирование с дефицитом капитала, регулятор учтет его способность восполнить недостаток средств. В первую группу попадают банки, по итогам тестов не проседающие ниже норматива достаточности капитала плюс 1 п. п., во вторую — просто соблюдающие норматив достаточности, в третью — идущие ниже норматива, но способные устранить дефицит, и в четвертую — те, у кого дефицит капитала в случае реализации стрессового сценария не может быть устранен. 

Чтобы изменить процедуру тестирования, ЦБ нужно будет провести изменения в федеральные законы и банковское регулирование. Это планируется сделать в 2026–2027 годах, чтобы изменения могли вступить в силу к 2028 году. 

Для тестирования ЦБ будет предлагать банкам сценарий «жесткого, но реалистичного стресса» с учетом стадии экономического цикла. Ключевым параметром сценария будет изменение реального ВВП на двухлетнем горизонте. При этом ЦБ подчеркивает, что сценарные показатели не отражают ожидания Банка России, а лишь призваны оценить устойчивость банков в условиях гипотетического, но при этом реалистичного стресса для экономики. Регулятор отмечает, что сценарии, как правило, носят контрциклический характер — то есть, если экономика на подъеме, то условия, предложенные в сценарии, более жесткие, и наоборот. Это значит, что в случае, если экономика будет реально находиться в кризисе на момент проведения теста, банкам не придется накапливать избыточный капитал, объясняет ЦБ. Всего ЦБ направляет в банки около 60 сценарных показателей — помимо ВВП, это расходы на потребление домашних хозяйств, валовое накопление основного капитала и т. д.