Налоги на Кипре, счет в Швейцарии: как богатые россияне зарабатывают за рубежом

Богатые россияне предпочитают инвестировать в облигации и недвижимость, а вклады открывать в швейцарских банках, сообщают исследователи. Чем богаче становится человек, тем выше вероятность того, что он откажется платить налоги в России.

Из всех зарубежных активов состоятельные россияне в 2019 году больше всего инвестировали в облигации и доходную недвижимость. Об этом в своем исследовании сообщили международный брокер недвижимости Tranio и аудиторская компания EY. В конце прошлого года они опросили 44 специалистов по частному банкингу, юристов и налоговых консультантов, работающих с богатыми россиянами.

Иностранные облигации в качестве основного инвестиционного инструмента указали 79% респондентов. Доходную недвижимость выделили 62% опрошенных. Про вложения в бизнес упомянул 41% респондентов, а про акции — 36%. Вложения в лайфстайл (элитную недвижимость, яхты, предметы искусства) выделил 21% опрошенных. На последнем месте оказались драгоценные металлы и камни — про них упомянули только 13% опрошенных.

«Дача» для миллиардера: как выглядит изнутри яхта-ледокол Олега Тинькова

Недоверие к Кипру и Латвии

Держать деньги на вкладах за рубежом состоятельные россияне предпочитают в Швейцарии (98%), Великобритании (66%) и Кипре (37%). В список предпочтительных юрисдикций также попали Люксембург (20%) и США (15%).

При этом банковские вклады на Кипре теряют популярность — 39% опрошенных отметили, что именно из этой страны россияне в первую очередь стремятся вывести размещённые там активы. «Доверие к Кипру было подорвано ещё в 2013 году, когда на фоне финансового кризиса местные власти провели «стрижку» депозитов», — отмечают авторы. Речь идет о решении властей Кипра изъять десятую часть всех депозитов в банках страны в обмен на предоставление помощи от Евросоюза. 

Пожилой женатый мужчина с очень высокой зарплатой: ученые описали типичного представителя элиты

Почти треть респондентов сообщили, что выводят активы из прибалтийских стран. Большинство уточнило, что речь идет именно о Латвии. Прибалтийские банки стали «недружелюбны по отношению к российским капиталам» после череды скандалов, связанных с предполагаемым отмыванием денег, указывают авторы исследования.

Больше состояние — вероятнее переезд

Российские владельцы крупных капиталов также стали активнее уведомлять налоговую о зарубежных банковских счетах и контролируемых иностранных компаниях. В прошлом году средняя доля состоятельных россиян, уведомляющих налоговиков о счетах в зарубежных банках, составила 70%. Доля россиян, уведомляющих об иностранных компаниях, увеличилась до 67%. Авторы исследования подчеркивают, что оба показателя стабильно растут после 2016 года, когда Россия присоединилась к соглашению об автоматическом обмене налоговой и финансовой информацией.

Богатейшие люди охладели к новым яхтам из-за рисков в экономике

В то же время богатые россияне все чаще становятся налоговыми резидентами других стран. Об этой тенденции заявило 79% респондентов. О стремлении богатых выводить активы из России сообщили только 45% респондентов, а о желании участвовать в российских программах амнистии капитала — 37%. Амнистия подразумевает, что бизнесмены могут задекларировать свои скрытые доходы взамен на освобождение от ответственности за совершенные налоговые нарушения. 

Россия уступила только Китаю по числу эмигрировавших миллионеров

Авторы исследования даже установили связь между уровнем богатства и склонностью менять налоговое резидентство. В случае с респондентами, которые работают с обладателями состояний до $1 млн, только 67% отметили тенденцию к смене резидентства. Среди тех, кто работает с обладателями более $30 млн, об этой тенденции заявили 93%. Самой популярной страной для смены налогового резидентства, несмотря на «ухудшившийся банковский климат», остается Кипр — про него упомянули 58%. На втором месте оказалась Мальта (42%), а на третьем — Великобритания (31%).

Дополнительные материалы

Машина для миллионера: самые популярные в России автомобили дороже $100 000